{"id":1011,"date":"2022-11-15T15:41:44","date_gmt":"2022-11-15T20:41:44","guid":{"rendered":"http:\/\/www.satjlo.gob.pe\/dashboard\/?page_id=1011"},"modified":"2025-08-08T12:21:37","modified_gmt":"2025-08-08T17:21:37","slug":"control_interno","status":"publish","type":"page","link":"https:\/\/www.satjlo.gob.pe\/dashboard\/control_interno\/","title":{"rendered":"Control Interno"},"content":{"rendered":"[vc_row][vc_column][vc_custom_heading text=\u00bbControl Interno del Servicio de Administraci\u00f3n Tributaria de Jos\u00e9 Leonardo Ortiz\u00bb font_container=\u00bbtag:h1|font_size:40px|text_align:center|color:%23102c68&#8243; google_fonts=\u00bbfont_family:Open%20Sans%3A300%2C300italic%2Cregular%2Citalic%2C600%2C600italic%2C700%2C700italic%2C800%2C800italic|font_style:700%20bold%20regular%3A700%3Anormal\u00bb][\/vc_column][\/vc_row][vc_row][vc_column width=\u00bb1\/2&#8243;][vc_single_image image=\u00bb1016&#8243; alignment=\u00bbcenter\u00bb style=\u00bbvc_box_rounded\u00bb][\/vc_column][vc_column width=\u00bb1\/2&#8243;][vc_tta_accordion style=\u00bbmodern\u00bb shape=\u00bbround\u00bb color=\u00bbturquoise\u00bb c_icon=\u00bbchevron\u00bb active_section=\u00bb1&#8243;][vc_tta_section title=\u00bb\u00bfQU\u00c9 ES EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO (SCI)?\u00bb tab_id=\u00bb1668462088930-7d45b4cc-7a5c\u00bb][vc_column_text]<em>Es el conjunto de acciones, actividades, planes, pol\u00edticas, normas, registros, organizaci\u00f3n, procedimientos y m\u00e9todos, incluyendo las actitudes de las autoridades y el personal, organizadas e instituidas en cada entidad del Estado, que contribuyen al cumplimiento de los objetivos institucionales y promueven una gestion eficaz, eficiente, \u00e9tica y transparente.<\/em>[\/vc_column_text][\/vc_tta_section][vc_tta_section title=\u00bb\u00bfQU\u00c9 ENTIDADES DEL ESTADO DEBEN IMPLEMENTAR EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO CON LA DIRECTIVA N\u00b0 006-2019-CG\/INTEG?\u00bb tab_id=\u00bb1668462088930-17662c08-df37&#8243;][vc_row_inner][vc_column_inner width=\u00bb1\/2&#8243;][vc_empty_space height=\u00bb100 px\u00bb][vc_single_image image=\u00bb1017&#8243;][\/vc_column_inner][vc_column_inner width=\u00bb1\/2&#8243;][vc_column_text]Las entidades del Estado se\u00f1aladas en el art\u00edculo 3 de la Ley N\u00b0 27785, Ley Org\u00e1nica del Sistema Nacional de Control y de la Contralor\u00eda General de la Rep\u00fablica.<\/p>\n<h5 class=\"h5\"><span style=\"color: #003366;\"><em><strong>EXCEPTUADAS:<\/strong><\/em><\/span><\/h5>\n<ul>\n<li>El Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado \u2013 FONAFE y las empresas que se encuentran bajo su supervisi\u00f3n.<\/li>\n<li>La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP \u2013 SBS y las entidades financieras que se encuentran bajo su supervisi\u00f3n<\/li>\n<\/ul>\n[\/vc_column_text][\/vc_column_inner][\/vc_row_inner][\/vc_tta_section][vc_tta_section title=\u00bbOBJETIVOS DE LA IMPLEMENTACI\u00d3N DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO\u00bb tab_id=\u00bb1668462191217-de34c4b6-6d31&#8243;][vc_column_text]\n<ul class=\"list-style-5 align-justificado\">\n<li><em>Cuidar y resguardar los recursos y bienes del Estado, contra todo hecho irregular o situaci\u00f3n perjudicial que pudiera afectarlos.<\/em><\/li>\n<li><em>Garantizar la confiabilidad y oportunidad de la informaci\u00f3n.<\/em><\/li>\n<li><em>Promover que los funcionarios y servidores del Estado cumplan con rendir cuentas por los fondos y bienes p\u00fablicos que administra.<\/em><\/li>\n<li><em>Promover y optimizar, la eficiencia, eficacia, \u00e9tica, transparencia y econom\u00eda de las operaciones de la entidad, y la calidad de los servicios p\u00fablicos que presta.<\/em><\/li>\n<li><em>Cumplir la normatividad aplicable a la entidad y sus operaciones.<\/em><\/li>\n<li><em>Fomentar e impulsar la pr\u00e1ctica de valores institucionales.<\/em><\/li>\n<\/ul>\n[\/vc_column_text][\/vc_tta_section][vc_tta_section title=\u00bbNORMATIVA ESPEC\u00cdFICA\u00bb tab_id=\u00bb1668464322214-a9a4d8bd-ecb9&#8243;][vc_row_inner][vc_column_inner][vc_column_text]\n<ul>\n<li style=\"text-align: justify;\"><a href=\"https:\/\/www.satjlo.gob.pe\/dashboard\/wp-content\/uploads\/2022\/11\/ResoContraloria130-2020-CGR-1.pdf\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Resoluci\u00f3n de Contralor\u00eda N\u00b0 130-2020-CG de 06 de mayo de 2020, mediante el cual se modifica la Quinta Disposici\u00f3n Complementaria Transitoria de la Directiva N\u00b0006-2019-CG\/INTEG y se incorpora la Octava Disposici\u00f3n Complementaria Transitoria.<\/a><br \/>\n<hr \/>\n<\/li>\n<li style=\"text-align: justify;\"><a href=\"https:\/\/www.satjlo.gob.pe\/dashboard\/wp-content\/uploads\/2022\/11\/Directiva006-2019-CG-INTEG-1.pdf\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Directiva N\u00ba 006-2019-CG\/INTEG \u201cImplementaci\u00f3n del Sistema de Control Interno en las Entidades del Estado\u201d, aprobado mediante Resoluci\u00f3n de Contralor\u00eda N\u00ba 146-2019-CG, publicado el 17 de mayo de 2019 y vigente desde el 20 de mayo de 2019.<\/a><\/li>\n<\/ul>\n<hr \/>\n<ul>\n<li><a href=\"https:\/\/www.satjlo.gob.pe\/dashboard\/wp-content\/uploads\/2022\/11\/Ley29743.pdf\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Ley N\u00b0 29743, Ley que modifica el art. 10 de la Ley 28716.<\/a><\/li>\n<\/ul>\n<hr \/>\n<ul>\n<li><a href=\"https:\/\/www.satjlo.gob.pe\/dashboard\/wp-content\/uploads\/2022\/11\/Ley28716.pdf\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Ley N\u00b0 28716, Ley de Control interno de las Entidades del Estado.<\/a><\/li>\n<\/ul>\n[\/vc_column_text][\/vc_column_inner][\/vc_row_inner][\/vc_tta_section][vc_tta_section title=\u00bbENTREGABLES\u00bb tab_id=\u00bb1744124686453-a5e68de3-e2c5&#8243;][vc_toggle title=\u00bb2025&#8243; style=\u00bbround\u00bb color=\u00bbturquoise\u00bb size=\u00bbsm\u00bb]\n<ul>\n<li><a href=\"https:\/\/www.gob.pe\/es\/i\/6646843\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Plan De Acci\u00f3n Anual &#8211; Secci\u00f3n Medidas De Remediaci\u00f3n y Control<\/a><\/li>\n<li><a href=\"https:\/\/www.gob.pe\/es\/i\/7021739\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Constancia de evaluaci\u00f3n semestral de la implementaci\u00f3n del SCI<\/a><\/li>\n<li><a href=\"https:\/\/www.gob.pe\/es\/i\/7021779\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Constancia de reporte de seguimiento de plan de accion semestral del 2025<\/a><\/li>\n<\/ul>\n[\/vc_toggle][\/vc_tta_section][\/vc_tta_accordion][\/vc_column][\/vc_row]\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>[vc_row][vc_column][vc_custom_heading text=\u00bbControl Interno del Servicio de Administraci\u00f3n Tributaria de Jos\u00e9 Leonardo Ortiz\u00bb font_container=\u00bbtag:h1|font_size:40px|text_align:center|color:%23102c68&#8243; 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